u/user0779

Hallo,

ich bin derzeit über meinen Eltern familienversichert und damit innerhalb der 565€-Grenze gefangen.

Ich möchte neben der Schule ein Gewerbe anmelden.

Wenn ich das richtig verstanden habe, wird mein Jahres-Gesamteinkommen durch 12 gerechnet und dann geprüft, ob ich die Grenze überschritten habe, oder?

Wenn ich das Gewerbe heute (Mai) anmelden würde:

Rechnet man das Gesamteinkommen immer noch durch 12 oder durch 6/7 (Mai/Juni - Dezember)

Ist das Ermessenssache der Krankenkasse? Kann mir einer sagen, wie da üblich vorgegangen wird?

Vielen Dank im Voraus !

Hallo,

ich bin zur Zeit über meinen Eltern familienversichert und damit innerhalb der 565€-Grenze.

Ich möchte neben der Schule ein Gewerbe anmelden.

Da das Jahres-Gesamteinkommen ja prinzipiell durch 12 gerechnet und dann geprüft wird, ob die Einkommensgrenze überschritten habe, stelle ich mir nun folgende Frage:

Wenn ich das Gewerbe heute (Mai) anmelden würde:

(a) Rechnet man das Gesamteinkommen immer noch durch 12 oder durch 6/7 (Mai/Juni - Dezember)

(b) Ist das Ermessenssache der Krankenkasse? Aber dann könnte man ein Gewerbe beispielsweise ja auch im Dezember anmelden und den ganzen Freibetrag ausschöpfen.

Kann mir einer sagen, wie da üblich vorgegangen wird?

Vielen Dank im Voraus !

Viele von uns führen Depots weiter, die in der Kindheit oder Jugend von Eltern oder Großeltern bei der Hausbank (Volksbanken oder Sparkassen) eröffnet wurden. Meist handelt es sich dabei um aktiv gemanagte Fonds von Union Investment oder der DekaBank. Was oft als „sichere Anlage“ wahrgenommen wird, stellt sich bei genauerer Analyse (Beachtung: Ausgabeaufschlag, jährliche Gebühren) als ineffizient heraus und als nicht mehr zeitgemäß. Wer jetzt ( v.A. im Studium) methodisch vorgeht, kann die Steuerlast für spätere Berufsjahre senken und Gebühren vermeiden:

1. Die Kostenstruktur aktiver Fonds

Im direkten Vergleich zu passiven Indexfonds (ETFs) weisen klassische Bankfonds zwei wesentliche Kostentreiber auf:

• Laufende Gebühren (TER): Diese liegen oft zwischen 1,2 % und 2,0 % pro Jahr. Im Vergleich dazu kosten marktbreite ETFs meist nur 0,15 % bis 0,25 %.

• Ausgabeaufschläge: Bei Käufen werden oft direkt 5 % als Provision einbehalten. Diese Kosten sind zwar bei Altbeständen bereits angefallen (Sunk Costs), verringern aber die historische Performance erheblich.

Langfristig führt die hohe TER zu einem massiven Zinseszinseffekt zulasten des Anlegers. Eine Umschichtung ist daher meist mathematisch sinnvoll, sofern man die steuerlichen Rahmenbedingungen beachtet.

2. Steuerliche Mechanik: FIFO und Altbestände

In Deutschland werden Wertpapiere nach dem FIFO-Prinzip (First In – First Out) verkauft. Die zuerst gekauften Anteile werden steuerlich zuerst gewertet:

• Altbestände vor 2009: Anteile, die vor dem 01.01.2009 erworben wurden, genießen steuerliche Privilegien (Bestandsschutz). Gewinne sind hier bis zu einer Freigrenze von 100.000 € steuerfrei (nach Abzug der Gewinne bis 2017). Ein unbedachter Verkauf löscht diesen Vorteil unwiderruflich. Die Altbestände lassen sich, wenn noch nicht geschehen, auch nachträglich noch in Alt- und Neubestände splitten, sodass man hier klar definieren kann, was genau verkauft werden soll.

• Auf Union Investment gibt es teilweise Produkte, die nicht zu 100% versteuert werden. Gerade bei Immobilien-Fonds oder auch bei dem berühmten „UniGlobal“- Fond muss man die Teilfreistellung beachten. Dabei gilt (Stand 2026) :

15 Prozent für Mischfonds (mit mindestens 25% Aktienanteil)

30 Prozent für Aktienfonds (mit mindestens 51% Aktienateil)

60 Prozent bei Immobilienfonds (mit mindestens 51% Immobilien)

80 Prozent bei Immobilienfonds mit überwiegend ausländischen Immobilien (mindestens 51%)

3. Die Krankenversicherung als limitierender Faktor

Dies ist die größte Hürde für Studenten. Es muss zwischen der Art der Versicherung unterschieden werden:

• Familienversicherung: Hier gelten strenge Einkommensgrenzen (je nach Kalenderjahr unterschiedlich, findet man schnell im Internet. Achtung: zwischen Minijob-Grenze und persönliche Einkommensgrenze unterscheiden). Realisierte Kapitalgewinne zählen voll in dieses Einkommen hinein. Wer diese Grenze überschreitet, verliert den beitragsfreien Status und muss sich kostenpflichtig (ca. 130 €/Monat) selbst versichern.

• Studentische Krankenversicherung (KVdS): Sobald man ohnehin in der KVdS ist, entfallen diese Einkommensgrenzen für die Versicherungspflicht weitgehend. Dies ist das optimale Zeitfenster, um größere Gewinne zu realisieren und das Depot steueroptimiert umzuschichten.

4. Strategische Steuerplanung im Studium

Das Ziel ist es, das geringe Einkommen während des Studiums zu nutzen, um die Steuerlast der Zukunft zu „drücken“.

• Nutzung des Grundfreibetrags: Da Studenten oft unter dem steuerlichen Grundfreibetrag bleiben, können Gewinne realisiert werden, ohne dass effektiv Steuern anfallen. Durch den Verkauf und den sofortigen Re-Invest in ETFs setzt man den Einstandskurs nach oben. Man versteuert die Gewinne der Kindheit also mit 0 % und muss im späteren Berufsleben nur noch die Wertsteigerung ab dem Zeitpunkt des Studiums versteuern.

• Verlustverrechnungstopf: Falls einzelne Fondspositionen im Minus stehen, kann ein Verkauf dennoch sinnvoll sein. Der realisierte Verlust wird vom Finanzamt vorgetragen. Diesen „Steuer-Gutschein“ könnt ihr in späteren Jahren, wenn ihr als Gutverdiener Kapitalertragsteuern zahlen müsstet, mit Gewinnen verrechnen. Ihr baut euch also heute ein Polster für die Zeit auf, in der ihr richtig Steuern zahlt.

• Kalenderjährliche Staffelung: Es empfiehlt sich, Verkäufe über mehrere Jahre zu strecken (z. B. Tranchen im Dezember und Januar). So nutzt man den jährlichen Sparerpauschbetrag (2026: 1.000 €) und den Grundfreibetrag mehrfach aus.

5. Umsetzung: Die Hybrid-Strategie als Ideallösung

Oft ist eine Kombination aus Halten und Wechseln am sinnvollsten. Anstatt alles blind zu verkaufen, bietet sich folgendes Vorgehen an:

1. Depotübertrag einleiten: Man kann Altbestände zu einem günstigeren Broker (z. B. ING, comdirect) übertragen, um sie dort zentral zu verwalten, falls die Hausbank zu hohe Depotgebühren verlangt.

6. Praktische Hinweise und SCHUFA

Ein direkter Depotübertrag zu Neobrokern wie Trade Republic oder Scalable Capital ist bei klassischen Bankfonds oft technisch nicht möglich. Hier empfiehlt sich der Umweg über eine Vollbank (ING/comdirect) oder der direkte Verkauf bei der Hausbank. Wichtig für die Planung: Kontoeröffnungen haben Auswirkungen auf den SCHUFA-Score. Prüft vorher die Bank, die die (Alt-) Bestände zukünftig verwalten wird.

Mit einer NV-Bescheinigung könnte man sich auch noch Bürokratie sparen, ggf. darüber informieren.

Falls ihr Fragen zum konkreten Vorgehen beim Übertrag oder zur Berechnung der Einkommensgrenzen habt, schreibt mir gerne, ich habe das gerade alles durch.

Disclaimer: Dies stellt keine Anlageberatung oder Steuerberatung dar. Es handelt sich um eine Zusammenfassung persönlicher Erfahrungen und allgemein zugänglicher Informationen. Der Post wurde mit KI überarbeitet, sodass alle Infos nochmal geprüft worden sind.

Schlagwörter:

Kinderdepot, Umschichten, Eltern, Anlage, Union Depot, Investment, Uni Global, Deka Bank, Steuern, Gebühren, Student,